HMRC در یک سال 81,172 هشدار مالیاتی برای ارزهای دیجیتال ارسال کرد

اداره درآمد و گمرکات بریتانیا (HMRC) در سال مالی 2025/26، 81,172 نامه، ایمیل و پیامک هشدار مالیاتی به سرمایه‌گذاران ارزهای دیجیتال ارسال کرد، طبق آمار منتشر شده در تاریخ 20 اوت.
خلاصه

• 81,172 هشدار به سرمایه‌گذاران ارزهای دیجیتال در سال 2025/26 ارسال شد، که نسبت به 64,982 هشدار در سال مالی قبلی افزایش یافته است.
• HMRC فروش، مبادله، خرید و بیشتر هدایا از ارزهای دیجیتال را به عنوان انتقالات مشمول مالیات برای سرمایه‌گذاران در نظر می‌گیرد.
• ارائه‌دهندگان خدمات بریتانیا از ژانویه 2026 شروع به جمع‌آوری جزئیات مشتریان تحت چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های دیجیتال کردند.
• پلتفرم‌ها باید اولین گزارش‌های خود را که فعالیت‌های سال 2026 را پوشش می‌دهد، تا 31 مه 2027 به HMRC ارسال کنند.
• مالیات‌های داخلی پرداخت‌نشده می‌تواند جریمه‌هایی تا 100% مالیات معوقه به همراه هزینه‌های بهره انباشته به همراه داشته باشد.

تعداد هشدارها از 64,982 در سال 2024/25 و 27,714 در سال 2023/24 افزایش یافته است. بنابراین، مجموع اخیر حدود 25% بیشتر از سال گذشته و نزدیک به سه برابر رقم ثبت شده دو سال پیش است.

این آمار از یک درخواست آزادی اطلاعات به دست آمده که توسط شرکت حسابداری UHY Hacker Young به دست آمده و توسط بی‌بی‌سی گزارش شده است. گفته می‌شود HMRC مشکوک است که برخی از بدهی‌های اعلام‌نشده ناشی از سودهای انباشته شده به دلیل افزایش قیمت‌های ارزهای دیجیتال بین اواخر 2022 و 2025 به وجود آمده است.

HMRC میزان مالیات پرداخت‌نشده‌ای که کمپین هشدار اخیر شناسایی کرده است را فاش نکرده است. یک هشدار، که به طور معمول به عنوان نامه یادآوری شناخته می‌شود، به طور خودکار به این معنی نیست که دریافت‌کننده مالیات بدهکار است یا تحت بررسی رسمی قرار دارد.

HMRC ارتباطات هشدار را زمانی ارسال می‌کند که اطلاعات موجود به آژانس نشان می‌دهد که یک مالیات‌دهنده ممکن است درآمد یا سود سرمایه را از دست داده باشد. به طور کلی از دریافت‌کنندگان خواسته می‌شود که سوابق خود را بررسی کرده و هرگونه خطا را اصلاح کنند.

مالیات‌دهندگان بریتانیایی ممکن است هنگام فروش ارز دیجیتال به ارز فیات، مبادله یک توکن با دیگری، خرید کالا با ارز دیجیتال یا هدیه دادن توکن‌ها به شخص دیگر، بدهکار مالیات بر سود سرمایه شوند. هدایا به همسران، شرکای مدنی و خیریه‌های واجد شرایط معمولاً تحت درمان متفاوتی قرار می‌گیرند.

مالیات بر سودها اعمال می‌شود نه بر ارزش کل یک معامله. افراد باید عواید را به پوند استرلینگ محاسبه کرده و هزینه‌های خرید واجد شرایط را کسر کنند. راهنمای رسمی HMRC همچنین از سرمایه‌گذاران می‌خواهد که سوابق را برای هر مجموعه توکن حفظ کنند.

ارز دیجیتال دریافتی از طریق اشتغال، استخراج، استیکینگ، وام‌دهی یا برخی از ترتیبات مالی غیرمتمرکز ممکن است به جای آن الزامات مالیات بر درآمد و بیمه ملی ایجاد کند. یک انتقال بعدی می‌تواند سود سرمایه جداگانه‌ای تولید کند.

بریتانیا چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های دیجیتال را از 1 ژانویه 2026 معرفی کرد. از آن تاریخ، ارائه‌دهندگان خدمات ارز دیجیتال تحت پوشش ملزم به جمع‌آوری اطلاعات شناسایی و داده‌های تراکنش از مشتریان هستند.

اطلاعات مورد نیاز می‌تواند شامل نام‌ها، آدرس‌ها، محل‌های مالیاتی و شماره‌های شناسایی مالیاتی باشد. ارائه‌دهندگان باید اولین گزارش‌های خود را که فعالیت‌های سال 2026 را پوشش می‌دهد، بین 1 ژانویه و 31 مه 2027 به HMRC ارسال کنند، طبق قوانین منتشر شده HMRC.

این چارچوب همچنین از تبادل اطلاعات بین حوزه‌های مالیاتی شرکت‌کننده پشتیبانی می‌کند. این می‌تواند به HMRC دسترسی به سوابق نگهداری شده توسط برخی از پلتفرم‌های خارجی که به ساکنان بریتانیا خدمات می‌دهند، بدهد. این آژانس تخمین می‌زند که اقدامات گزارش‌دهی می‌تواند تا 315 میلیون پوند تا آوریل 2030 جمع‌آوری کند.

همانطور که قبلاً گزارش شده است، رژیم جدید همچنین جریمه‌های مالی برای عدم ارائه اطلاعات مشتری را معرفی کرده است. مشتریانی که از ارائه جزئیات مورد نیاز خودداری کنند، می‌توانند با جریمه‌ای تا 300 پوند مواجه شوند. پلتفرم‌ها نیز می‌توانند به دلیل گزارش‌های ناقص یا نادرست جریمه شوند.

HMRC به مالیات‌دهندگان اجازه می‌دهد تا بدهی‌های مالیاتی ارز دیجیتال پرداخت‌نشده قبلی را از طریق خدمات افشای دارایی‌های دیجیتال خود گزارش دهند. این فرآیند می‌تواند شامل مالیات بر سود سرمایه و مالیات بر درآمد ناشی از سال‌های مالی قبلی باشد.

مالیات‌دهندگان به سوابق تراکنش از هر پلتفرم و کیف پول استفاده شده نیاز دارند. فقط بیانیه‌های مبادله ممکن است کافی نباشد زیرا پلتفرم‌ها همیشه هزینه‌های خرید تجمیع شده را محاسبه نمی‌کنند یا انتقالات بین حساب‌های متعلق به یک شخص را پیگیری نمی‌کنند.

HMRC می‌گوید که مالیات داخلی پرداخت‌نشده می‌تواند منجر به جریمه‌هایی تا 100% مبلغ بدهکار، به علاوه بهره شود. موارد خارج از کشور می‌توانند جریمه‌های بالاتری را به همراه داشته باشند. هزینه نهایی به رفتار مالیات‌دهنده، زمان افشا و همکاری بستگی دارد.

رژیم گزارش‌دهی مالیات جدیدی برای ارز دیجیتال ایجاد نمی‌کند. این به HMRC اطلاعات بیشتری برای بررسی اینکه آیا مالیات‌دهندگان از قوانینی که قبلاً اعمال می‌شد، پیروی کرده‌اند، می‌دهد. سرمایه‌گذاران دریافت‌کننده هشدار باید محاسبات آژانس را قبل از تأیید یا رد هرگونه بدهی بررسی کنند.

این محتوا صرفاً برای اطلاع‌رسانی عمومی ارائه شده است و به‌منزله مشاوره مالی، سرمایه‌گذاری، حقوقی یا مالیاتی تلقی نمی‌شود. هرگونه رویداد، جایزه، کمپین آنلاین یا اطلاعات مرتبط که در اینجا ذکر شده است، نباید به‌عنوان توصیه، ترغیب یا دعوت به خرید، فروش، معامله یا هرگونه دادوستد دیگر دارایی‌های رمزارزی تلقی شود. دارایی‌های رمزارزی از نوسان بالایی برخوردار هستند و ممکن است منجر به زیان شوند. دسترسی به خدمات، محصولات و رویدادهای مرتبط با WEEX ممکن است بسته به منطقه جغرافیایی متفاوت باشد. اطمینان از اینکه استفاده شما از این خدمات با قوانین و مقررات محلی مطابقت دارد، بر عهده خود شماست.